業務
年次決算・財務諸表
年次元帳を締め、勘定残高から財務諸表・注記・法定付属資料を作成し、承認済み発行版を固定する業務を整理します。
業務の目的
- 開始は決算日と会計・開示frameworkの確定です。
- 完了はTBとのtie-out、management承認、監査意見、発行版、送達記録の確定です。
関係者
- 主担当はファンド経理責任者です。
- GP・CFOが作成責任と判断を持ち、任意のアドミは実行支援、監査人は独立意見を担います。
業務の流れ
- subledgerとtrial balanceを照合し、close adjustmentを承認します。
- 財務諸表、注記、業務報告書等を適用法令・frameworkに沿って作成します。
- 発行版をhashと承認履歴付きで保管します。
よくある課題
- 未解決差異、late valuation、後発事象、監査修正、scope変更、期限延長を扱います。
- アドミや監査人を財務諸表の最終作成責任者とは扱いません。
対応する機能
- Close Cockpit、TB-to-FS Mapping、Disclosure Checklist、Issuance Ledgerを画面候補にします。
- LPS固有書類は法域・法形式ごとのchecklistで管理する構想です。
関連ページ
- NAV確定四半期締めと日次銀行照合日次銀行・nostro照合を入力にします。
- 年次監査hub年次監査、LP報告LPレポート・配信、訂正再発行発行済財務諸表の訂正・再発行へ渡します。