業務
FATCA Chapter 4証憑・GIIN・変更管理
FATCA Chapter 4 statusを裏づけるW-8/W-9等、GIIN、変更事由を口座・支払単位で管理する業務です。
業務の目的
- 開始は加入・口座開設、支払前、証憑期限、状況変化です。
- 完了は有効な証憑、GIIN照合、status、次回reviewです。
関係者
- 主担当はFATCA責任者です。
- 投資家、withholding agent、Responsible Officer、KYC、外部税務専門家を分けます。
業務の流れ
- entity statusからW-8BEN-E、W-8IMY、W-9等を選びます。
- GIINと署名・期限を検証します。
- change in circumstances後の再取得と支払影響を記録します。
よくある課題
- Applied for、sponsored FFI、owner document、期限切れ、矛盾を扱います。
- 書式名だけで条約・chapter 4 statusを自動承認しません。
対応する機能
- Tax Form Vault、GIIN Check、Validity Clock、Payment Blockerを候補にします。
- 試験的backend分類の推定結果と証憑承認を分けます。
関連ページ
- 適用判定FATCA・CRS報告主体の適用判定・登録とLP加入加入・KYC・初回クロージングを入力にします。
- Form 8966日本Model 2 FATCA Form 8966報告・証明と源泉・支払業務へ有効statusを渡します。