業務
監査PBC・証拠提出と受入管理
監査人のPBC依頼を担当者へ割り当て、根拠資料を検証・提出し、監査人の受入・差戻しまで管理する業務を整理します。
業務の目的
- 開始はrequest list、新規依頼、差戻しです。
- 完了は依頼ごとに監査人がacceptedまたはwaivedと記録した状態です。
関係者
- 主担当は監査PBC統括責任者です。
- 監査人、data owner、reviewer、CFO・GP、アドミを分けます。
業務の流れ
- 依頼をscope・period・assertionごとに整理します。
- 元dataとの完全性・正確性・tie-out・機密性を確認し、承認版を提出します。
- 監査人のquery、reject、reopenにversionを保って回答します。
よくある課題
- 欠落、期間違い、古い版、重複、閲覧制限、不整合、差替えを扱います。
- ファイルuploadを監査証拠の受入完了とは扱いません。
対応する機能
- PBC Board、Evidence Version、Source Lineage、Query Threadを画面候補にします。
- request、提出版、監査人状態、access logを結ぶ構想です。
関連ページ
- 年次監査hub年次監査と財務諸表年次決算・財務諸表から開始します。
- 監査差異監査質問・虚偽表示・修正仕訳の解決とcompletion gateへ状態を渡します。